广西右江民族商业学校2024年部门预算及“三公”经费预算

日期：02-26 点击：5226 属于：通知公告

广西右江民族商业学校2024年部门预算及“三公”经费预算

目录

第一部分：单位概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分：广西右江民族商业学校2024年单位预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

二、单位收入总体情况说明

三、单位支出总体情况说明

四、财政拨款收支预算情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

八、政府性基金预算情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：广西右江民族商业学校2024年预算报表

一、单位收支总体情况表（预算公开01表）

二、单位收入总体情况表（预算公开02表）

三、单位支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、自治区本级项目绩效目标公开表（预算公开10表）

十一、自治区对下转移支付项目绩效目标公开表（预算公开11表）

第一部分：学校概况

一、主要职能

广西右江民族商业学校于1981年4月经广西壮族自治区人民政府批准成立，现隶属于广西壮族自治区商务厅，为自治区财政全额拨款的正处级建制的事业单位。是全国第二所、广西第一所举办“扶贫巾帼励志班”的中职学校，是广西中职示范特色学校，2021年被评为自治区“四星级”中等职业学校，学校位于桂西名城百色市，坐落在百色起义纪念园（5A级景区）内，占地138亩，现有教职工196人，全日制在校生4700余人。学校将继续坚持以办民族特色学校，育创新商务人才的办学理念，着力打造民族特色职业教育品牌，积极探索产教融合、校企合作办学模式，努力培养适应时代需要的一线应用型技能型人才。

二、机构设置情况

广西右江民族商业学校内设机构共20个，分别为：党委办公室、学校办公室、人事处、教务处、学生工作处、招生就业处、后勤管理处、财务资产处、项目管理办公室、质量管理办公室、学校团委、智慧财经系、数字创意系、文化旅游系、现代交通系、公共基础部、继续教育中心、图文信息中心、民族文化中心、工会办公室。

第二部分：广西右江民族商业学校2024年单位预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

2024年收入支出总预算4135.85万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数），同比减少170.79万元，下降3.97%。减少的主要原因是教育专项资金拨款减少，收入包括：一般公共预算拨款、财政专户管理资金收入和其他收入；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出和住房保障支出。

二、单位收入总体情况说明

2024年收入总预算4135.85万元，同比减少170.79万元，下降3.97%。其中：

1.一般公共预算拨款3645.32万元，同比减少52.65万元，下降1.42%，其中：自治区本级拨款2243.32万元，中央补助拨款1402万元。减少的主要原因是教育专项资金拨款减少。

2.政府性基金预算拨款

本单位无政府性基金预算拨款收入。

3.国有资本经营预算情况

本单位无国有资本经营预算收入。

4.纳入财政专户管理的收入安排的资金279.98万元，同比减少65.99万元，下降19.07%。同比减少的主要原因是教育收费收入减少。

5.其他收入210.56万元，同比减少52.44万元，下降19.94%。主要原因为预计办学合作及培训收入减少。

三、单位支出总体情况说明

2024年支出总预算4135.85万元，其中：基本支出预算1892.79万元，占支出总预算45.77%，同比增加21.41万元，增长1.14%；项目支出预算2243.06万元，占支出总预算54.23%，同比减少192.2万元，下降7.9%，主要原因是教育专项资金拨款减少。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：

1.教育支出类科目3872.23万元，占支出总预算93.63%，同比减少191.66万元，下降4.72%。下降的原因主要是：教育专项资金拨款减少。

2.社会保障和就业支出类科目169.41万元，占支出总预算4.09%，同比增加15.37万元，增长9.98%。增加的原因主要是养老保险和职业年金计提基数工资性支出总量增加。

3.医疗卫生健康支出类科目44.82万元，占支出总预算1.08%，同比增加6.67万元，增长17.48%。增加的原因主要是医疗保险计提基数工资性支出基数增加。

4.住房保障支出类科目49.39万元，占支出总预算1.19%，同比减少1.17万元，下降2.31%。减少的原因主要是住房公积金计提基数减少。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算

基本支出预算1892.79万元，占支出总预算45.77 %，同比增加21.41万元，增长1.14%。主要原因为离退休费增加。其中：

工资福利支出预算808.43万元，占基本支出预算42.71%，同比减少14.12万元，下降1.72%；

对个人和家庭的补助预算227.59万元，占基本支出预算12.02%，同比增加22.89万元，增长11.18%。

商品和服务支出预算826.42万元，占基本支出预算43.66%，同比下降17.71万元，下降2.1%。

资本性支出预算30.35万元，占基本支出预算1.6%，同比增加30.35万元。

2.项目支出预算

项目支出预算2243.06万元，占支出总预算54.23%，同比减少192.2万元，下降8.57%。主要原因为教育专项资金和生均经费拨款减少。

四、财政拨款收支总体情况说明

2024年财政拨款总收入3645.32万元，总支出3645.32万元，财政拨款总收入较上年下降1.42%，主要原因是教育专项资金拨款减少。财政拨款总支出较上年下降1.42%，主要原因是教育专项拨款收入减少，整体支出减少。

五、一般公共预算支出情况说明

2024年一般公共预算支出共3645.32万元，较上年减少52.35万元，下降1.42%，主要原因是教育专项经费拨款减少。中央提前下达2024年一般公共预算转移支付资金安排的支出1402万元。具体情况为：

中等职业教育3463.77万元，其中：基本支出1528.77万元，项目支出1935万元。主要用于学校运转的相关支出，包括根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出，按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、差旅费等日常公用经费支出和支持中等职业教育事业发展专项支出。

事业单位离退休19.89万元，全部是基本支出预算。主要用于学校按规定提取的离退休人员定额公用经费的支出、离休人员的生活补贴。

机关事业单位基本养老保险缴费支出65.85万元，全部是基本支出预算。主要用于在职人员养老保险支出。

事业单位医疗44.82万元，全部是基本支出预算。是根据自治区统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

住房公积金49.39万元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，为单位职工计缴的住房公积金。

六、一般公共预算基本支出情况说明

一般公共预算基本支出预算1710.32万元，占支出总预算46.92%，同比减少19.35万元，下降1.12%，其中：

工资福利支出772.51万元，占基本支出预算45.17%，同比减少13.33万元，下降1.7%。

商品和服务支出729.02万元，占基本支出预算42.62%，同比减少41.51万元，下降5.39%，主要原因是公用经费拨款减少，主要用于学校运转的相关支出，按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费等日常公用经费支出。

对个人和家庭的补助178.44万元，占基本支出预算10.44%，同比增加5.14万元，增长3%。主要包括离休费、退休费、医疗费补助、助学金、其他对个人和家庭的补助。

资本性支出30.35万元，占基本支出预算1.77%，同比增加30.35万元。主要原因是办公设备购置增加。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

本单位2024年无一般公共预算“三公”经费预算。

八、政府性基金预算情况说明

本单位2024年无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算支出情况说明

本单位2024年无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位运行经费情况说明

广西右江民族商业学校2024年事业单位运行经费一般公共预算拨款729.02万元，比2023年预算减少41.51万元，下降5.39%。原因是生均公用经费拨款减少。

（二）政府采购预算安排情况说明

2024年政府采购预算38.25万元，同比减少427.16万元，下降91.78%；其中：集中采购预算0万元；分散采购预算38.25万元，占政府采购预算100%，同比减少396.41万元，下降91.2%。政府采购下降的原因主要是教育专项资金和学校自有收入安排的政府采购项目预算减少。政府采购资金来源为财政一般公共预算拨款35.75万元，纳入财政专户管理的收入安排的资金2.5万元。

按政府采购项目类型分为货物类、工程类和服务类采购三种类型。货物类采购预算35.75万元，工程类采购预算0万元，服务类采购预算2.5万元。

（三）国有资产占用情况说明

广西右江民族商业学校核定车辆编制3辆，实有车辆3辆，均为一般业务用车。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

1.我单位2024年按照自治区财政厅要求，我单位预算所有项目支出均填报了项目绩效目标及绩效指标。现将所有特定目标类项目绩效目标进行公开，共15个项目，金额合计2243.06万元（详见公开表10）。

2.重点项目预算绩效目标说明

重要项目：项目名称：中等职业学校办学条件达标，预算资金320万元，2024年度绩效目标为 11月完成主体建设，教学楼落成可让学生拥有更好的学习生活环境，提高办学质量，设2条数量指标：数量指标1.建设面积≥2855.02平方米,数量指标2.建设工程数量=1栋；设1条质量指标：工程验收合格率=100%；设2条时效指标：时效指标1.项目按期完成率=100%,时效指标2.11月前完成主体建设；设1条成本指标：年度安排项目成本≤320万元；设1条社会效益指标：建筑综合利用率≥90%；设1条可持续影响指标：改善学校办学条件；设1条满意度指标：教师学生满意度≥90%。

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。