广西右江民族商业学校2026年单位预算公开说明

广西右江民族商业学校

2026年单位预算公开说明

目  录

第一部分：单位概况

第二部分：广西右江民族商业学校2026年单位预算情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：广西右江民族商业学校2026年单位预算公开报表

第一部分：单位概况

一、单位主要职能

广西右江民族商业学校成立于1981年，隶属于广西壮族自治区商务厅。学校位于桂西名城百色市，坐落在右江之畔，毗邻百色起义纪念园，占地138亩，教职工176人，在校生3042人。

学校以“办民族特色学校，育创新商务人才”为发展目标，经过44年的建设，学校硬件、软件不断完善，教学实训设备设施先进齐全，教学手段日益现代化，教育教学质量大幅提升。近年来，学校先后荣获全国三八红旗集体、全国五四红旗团委、全国文明实践巾帼志愿阳光站、第一届广西促进就业先进集体等荣誉，是广西中职“双优”建设单位、首批全国健康学校建设单位，是自治区“四星级”中等职业学校、自治区职业教育“三全育人”典型学校、第三批国防教育特色学校、广西中职示范特色学校，是全国唯一一所举办“文秀巾帼励志班”的中职学校。

学校立足百色，面向西南，着力打造民族特色职业教育品牌，现开设有会计事务、电子商务、市场营销、计算机平面设计、计算机应用、无人机操控与维护、工业机器人技术应用、高星级饭店运营与管理、幼儿保育、中西面点、中餐烹饪、汽车运用与维修、汽车服务与营销、新能源汽车运用与维修、高速铁路乘务等17个专业。学校全面贯彻落实立德树人根本任务,为民族地区经济社会发展提供坚实人才支撑，促进了民族地区的稳定和发展。

二、机构设置情况

广西右江民族商业学校内设机构共20个，分别为：党委办公室、学校办公室、人事处、教务处、学生工作处、招生就业处、后勤管理处、财务资产处、项目管理办公室、质量管理办公室、学校团委、智慧财经系、数字创意系、文化旅游系、现代交通系、公共基础部、继续教育中心、图文信息中心、民族文化中心、工会办公室。

第二部分：广西右江民族商业学校2026年单位预算情况说明

一、单位预算收支增减变化情况说明

我单位总收入4071.08万元，总支出4071.08万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。总收入较上年增加241.32万元，增长6.3%，主要原因是上级补助和上年结转结余增加。总支出较上年增长6.3%，主要原因是上级补助和上年结转结余增加支出增加。

二、单位预算收入总体情况说明

我单位总收入4078.01万元，较上年增长241.32万元，增长6.3%，主要原因是上级补助和上年结转结余增加。单位收入主要包括：

1.一般公共预算财政拨款3467.8万元，同比增加81.8万元，增长2.4 %，其中：自治区本级拨款1830.8万元，中央补助拨款1637万元。增加的主要原因是上级补助收入增加。

2.纳入财政专户管理的收入安排的资金331.28万元，同比增加77.72万元，增加30.65 %。同比增加的主要原因是教育收费收入增加。

三、单位预算支出总体情况说明

我单位总支出4071.08万元，较上年增长241.32万元，增长6.3%，主要原因是教育专项支出增加。单位支出主要包括：

（一）按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：

1.教育支出类科目3775.99万元，占支出总预算92.75%，同比增加216.74万元，增长6.09%。增长的原因主要是：教育专项资金支出增加。

2.社会保障和就业支出类科目189.78万元，占支出总预算4.66%，同比增长15.67万元，增长9%。增长的原因主要是基本养老保险和职业年金计提基数工资性支出总量增加。

3.医疗卫生健康支出类科目49.32万元，占支出总预算1.21%，同比增长3.67万元，增长8.04%。增长的原因主要是医疗保险计提基数和工资性支出基数增加。

4.住房保障支出类科目56.01万元，占支出总预算1.38%，同比增长5.26万元，增长10.36%。增长的原因主要是住房公积金计提基数增加。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算

基本支出预算1764.5万元，占支出总预算43.34%，同比增长42.47万元，增长2.47%。主要原因为人员经费支出增加。其中：

工资福利支出预算888.21万元，占基本支出预算50.34%，同比增长63.56万元，增长7.71%；

对个人和家庭的补助预算205.26万元，占基本支出预算11.63%，同比减少3.24万元，减少1.55%。

商品和服务支出预算671.03万元，占基本支出预算38.03%，同比减少9.4万元，减少1.38%。

2.项目支出预算

项目支出预算2306.58万元，占支出总预算56.66%，同比增长198.85万元，增长9.43%。主要原因为教育专项资金支出增加。

四、政府性基金预算支出情况说明

我单位2026年无政府性基金预算。

五、国有资本经营预算支出情况说明

我单位2026年无国有资本经营预算。

六、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我单位2026年无一般公共预算安排的“三公”经费支出预算。

七、机关运行经费安排情况说明

我单位事业单位运行经费主要包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、日常维修费、水电费、公务用车运行维护费以及其他费用。我单位2026年事业单位运行经费预算612.64万元，较上年减少32.24万元，减少5.3%，减少的主要原因是生均公用经费拨款减少。

八、政府采购预算安排情况说明

我单位2026年政府采购预算总金额296.37万元。其中：货物类采购26.87万元、工程类采购240万元、服务类采购29.5万元。

九、国有资产占用情况说明

广西右江民族商业学校核定车辆编制3辆，实有车辆3辆，均为一般业务用车。

十、预算项目绩效目标情况说明

（一）我单位2026年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及自治区本级项目10个，预算资金2306.58万元。绩效目标情况详见报表（敏感涉密项目除外）。

（二）重点项目预算绩效目标说明。

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分：广西右江民族商业学校2026年预算公开报表

一、单位收支总体情况表（预算公开01表）

二、单位收入总体情况表（预算公开02表）

三、单位支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、自治区本级项目绩效目标公开表（预算公开10表）

十一、自治区对下转移支付项目绩效目标公开表（预算公开11表）