广西右江民族商业学校2022年部门预算 及“三公”经费预算

目 录

第一部分：广西右江民族商业学校概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成及编制现状

第二部分： 2022年部门预算报表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

第三部分： 2022年部门预算情况说明

一、2022年部门收支预算情况说明

二、收入预算说明

三、支出预算情况说明

四、财政拨款收支预算情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、2022年部门预算安排的“三公”经费和会议费、培训费预算情况

八、政府性基金预算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：学校概况

一、主要职能

广西右江民族商业学校隶属于广西壮族自治区商务厅，为自治区财政全额拨款的正处级建制的事业单位。学校坐落在百色起义纪念碑山脚下，占地138亩，在校生5000多人，学校围绕改革发展这一主线，坚持“以服务为宗旨、以就业为导向、以能力为本位、以质量为根本”的办学理念，立足百色，面向西南，着力打造民族特色职业教育品牌，积极探索校企合作、产教融合办学模式，努力培养适应时代需要的一线生产、服务、管理应用型人才。

二、机构设置情况

广西右江民族商业学校内设机构共15个，分别为：办公室、教务科、学生科、招生就业指导办公室、总务科、财务科、人力资源科、党委办公室、校团委、数据信息管理中心、项目管理办公室、质量管理办公室、继续教育与培训中心、工会办、民族文化技艺发展中心；另设4个教学二级机构：信息与商贸教学部、烹饪旅游教学部、汽修与机电教学部、基础与幼儿教育教学部。

三、人员构成及编制现状

广西右江民族商业学校编制数128人（事业编制84人，后勤服务聘用人员控制数6人，非实名制编制数38人）。实有人数248人（事业实有人数79人，离休人员1人，退休人员39人，非实名制编制内实有人数38人，编外在职人员实有人数78人。

第二部分：广西右江民族商业学校2022年部门预算报表

（此部分另附表格，详见附件：广西右江民族商业学校2022年部门预算报表）

第三部分：广西右江民族商业学校2022年部门预算情况说明

一、2022年部门收支预算总体情况说明

2022年收入支出总预算3,955.15万元，同比减少 271.53万元，同比下降6.42%。

二、收入预算总体情况说明

2022年收入总预算3955.15万元，同比减少 271.53万元，同比下降6.42%。其中：

1.一般公共预算拨款3380.36万元，同比增加342.84万元，增长11.29%，其中：自治区本级拨款2,420.78万元，中央补助拨款959.58万元。同比增加的主要原因是自治区财政厅通知学校提前编入部门预算的教育专项资金同比增加。

2.政府性基金预算拨款

广西右江民族商业学校无政府性基金预算拨款收入。

3.纳入财政专户管理的收入安排的资金311.94万元，同比减少667.22万元，降低68.14%。

4.其他收入262.84万元，同比增加52.84万元，增长25.16%。主要原因为预计增加办学合作及培训收入。

三、支出预算总体情况说明

2022年支出总预算3,955.15万元，其中：基本支出预算1,703.68万元，占支出总预算43.07%，同比增加88.3万元，增长5.47%；项目支出预算2251.47万元，占支出总预算56.93%，同比减少359.83万元，下降13.78%。

1.按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：

（1）教育支出类科目3728.56万元，占支出总预算94.27%，同比减少262.9万元，下降6.58%。减少的原因主要是：一是治区财政厅通知学校提前编入部门预算的教育专项资金减少；二是预计培训收入和其他收入减少。

（2）社会保障和就业支出类科目142.75万元，占支出总预算3.61%，同比减少1.88万元，下降1.29%。减少的原因主要是养老保险和职业年金计提基数工资性支出总量减少。

（3）医疗卫生健康支出类科目38.78万元，占支出总预算0.98%，同比减少7.85万元，下降16.83%。减少的原因主要是医疗保险计提基数工资性支出总量减少。

（4）住房保障支出类科目45.07万元，占支出总预算1.14%，同比增加1.11万元，增长2.53%。增加的原因主要是住房公积金计提基数工资性支出总量增加。

2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算

基本支出预算1703.68万元，占支出总预算43.07%，同比增加88.3万元，增长5.47%。其中：

工资福利支出预算742.18万元，占基本支出预算43.56%，同比增加1.56万元，增长0.21%；

对个人和家庭的补助预算194.11万元，占基本支出预算11.39%，同比减少16.39万元，下降7.79%。

商品和服务支出预算767.38万元，占基本支出预算45.04%，同比增加103.12万元，增长15.52%。

（2）项目支出预算

项目支出预算2251.47万元，占支出总预算56.92%，同比减少359.83万元，下降13.78%。其中：

工资福利支出预算1174.73万元；占项目支出预算的52.18%；

商品和服务支出预算11万元；占项目支出预算的0.49%；

对个人和家庭补助支出437.74万元；占项目支出预算的19.44%；

资本性支出628万元，占项目支出预算的27.89%；

四、财政拨款收支预算总体情况说明

2022年财政拨款收入和支出预算均为3955.15万元，同比增加917.63万元，增长30.21%。

五、一般公共预算支出情况说明

2022年一般公共预算支出3380.36万元，其中：基本支出预算1569.89万元，项目支出预算1810.47万元。具体支出预算如下：

中等职业教育3217.11万元，其中：基本支出1406.64万元，项目支出1810.47万元。主要用于学校的相关支出，包括根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出，按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出和支持中等职业教育事业发展专项支出。

事业单位离退休19.32万元，全部是基本支出预算。主要用于学校按规定提取的离退休人员定额公用经费的支出、离休人员的生活补贴。

机关事业单位基本养老保险缴费支出60.09万元，全部是基本支出预算。主要用于在职人员养老保险费用。

事业单位医疗38.77万元，全部是基本支出预算。是根据自治区统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

住房公积金45.07万元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，为单位职工计缴的住房公积金。

六、一般公共预算基本支出情况说明

一般公共预算基本支出预算1569.89万元，占支出总预算39.69%，同比增加108.67 万元，增长7.44%，其中：

工资福利支出709.29万元，占基本支出预算45.18%，同比增加12.48万元，增长1.79%。

商品和服务支出699.78 万元，占基本支出预算44.57%，同比增加108.12万元，增长18.27%。

对个人和家庭的补助160.81万元，占基本支出预算10.24%，同比减少11.94万元，下降6.9%。

七、2022年部门预算安排的“三公”经费预算情况

广西右江民族商业学校2022年没有使用一般公共预算安排的“三公”经费支出。

八、政府性基金预算情况说明

广西右江民族商业学无政府性基金预算安排的收入及支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）政府采购预算安排情况说明

2022年政府采购预算153.38万元，同比减少1037.62万元，下降87.12%；其中：集中采购预算119.82万元，占政府采购预算78.12%，同比增加118.82万元，增长99.17%；分散采购预算33.56万元，占政府采购预算21.88%，同比减少1156.44万元，下降97.18%。政府采购减少的原因主要是提前编入部门预算的教育专项资金和学校自有收入安排的政府采购项目预算比上年少。政府采购资金来源为财政一般公共预算拨款121.68万元，纳入财政专户管理的收入安排的资金31.7万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购两种类型。货物类采购预算153.38万元，工程类采购预算0万元。

（二）国有资产占用情况说明

广西右江民族商业学校核定车辆编制3辆，实有车辆2辆，均为小型普通客车。

（三）重点项目预算绩效目标等情况说明

广西右江民族商业学校2022年部门预算有6个重点项目共964.88万元。按自治区绩效办文件的要求全部列入绩效考核范围，涉及一般公共预算拨款964.88万元。分别是：

中职“1+X”证书制度试点11万元；自治区人民政府中等职业教育奖学金9.6万元；家庭经济困难大学新生入学补助5.08万元；2022年中等职业学校办学条件达标建设600万元；中等职业教育国家助学金(中央)339.2万元；中等职业教育国家助学金(自治区资金)83.86万元。

以上重点项目年度绩效目标详见表9-1至9-6。

（四）其他说明

广西右江民族商业学校2022年预算根据《自治区商务厅关于批复厅属预算单位2022年部门预算的通知》（桂商财发〔2022〕2 号）的内容进行公开。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

附件：广西右江民族商业学校2022年部门预算报表