广西右江民族商业学校2023年部门预算及“三公”经费预算

日期：02-10 点击：20154 属于：通知公告

第一部分：单位概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成及编制现状

第二部分：广西右江民族商业学校2023年单位预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

二、单位收入总体情况说明

三、单位支出总体情况说明

四、财政拨款收支预算情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

八、政府性基金预算情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：广西右江民族商业学校2023年预算公开报表

一、单位收支总体情况表

二、单位收入总体情况表

三、单位支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、2023年度预算项目绩效目标公开表

第一部分：学校概况

一、主要职能

广西右江民族商业学校于1981年4月经广西壮族自治区人民政府批准成立，现隶属于广西壮族自治区商务厅，为自治区财政全额拨款的正处级建制的事业单位。是全国第二所、广西第一所举办“扶贫巾帼励志班”的中职学校，是广西中职示范特色学校，2021年被评为自治区“四星级”中等职业学校，学校位于桂西名城百色市，坐落在百色起义纪念园（5A级景区）内，占地138亩，现有教职工256人，全日制在校生4700余人。学校坚持以质量立校、品牌兴校、和谐治校、文化强校为办学宗旨，以办民族特色学校，育创新发展人才为目标，以“让每一位‘右商人’在玉兰花香里遇见更好的自己！”为办学理念，立足百色，面向西南，着力打造民族特色职业教育品牌，积极探索产教融合、校企合作办学模式，努力培养适应时代需要的一线应用型技能型人才。

二、机构设置情况

广西右江民族商业学校内设机构共15个，分别为：办公室、教务科、学生科、招生就业指导办公室、总务科、财务科、人力资源科、党委办公室、校团委、数据信息管理中心、项目管理办公室、质量管理办公室、继续教育与培训中心、工会办、民族文化技艺发展中心；另设4个教学二级机构：信息与商贸教学部、烹饪旅游教学部、汽修与机电教学部、基础与幼儿教育教学部。

三、人员构成及编制现状

广西右江民族商业学校编制数128人（事业编制84人，后勤服务聘用人员控制数6人，非实名制编制数38人）。实有人数256人（事业实有人数79人，离休人员1人，退休人员37人，非实名制编制内实有人数38人，编外在职人员实有人数101人）。

第二部分：广西右江民族商业学校2023年单位预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

2023年收入支出总预算4306.64万元，同比增加 351.49万元，增长8.89 %。增加的主要原因是教育专项资金增加。

二、单位收入总体情况说明

2023年收入总预算4306.64万元，同比增加 351.49万元，增加8.89 %。其中：

1.一般公共预算拨款3697.67万元，同比增加317.31万元，增长9.39 %，其中：自治区本级拨款2029.67万元，中央补助拨款1668万元。增加的主要原因是教育专项资金增加。

2.政府性基金预算拨款

广西右江民族商业学校无政府性基金预算拨款收入。

3.国有资本经营预算情况

广西右江民族商业学校无国有资本经营预算收入。

4.纳入财政专户管理的收入安排的资金345.97万元，同比增加34.03万元，增长10.91 %。同比增加的主要原因是扩大招生规模教育收费增加。

5.其他收入263万元，同比增加0.16万元，增长0.06 %。主要原因为预计办学合作及培训收入增加。

三、单位支出总体情况说明

2023年支出总预算4306.64万元，其中：基本支出预算1871.38万元，占支出总预算43.45 %，同比增加167.7万元，增长9.84 %；项目支出预算2435.26万元，占支出总预算56.55 %，同比增加183.79万元，增长8.16 %。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：

1.教育支出类科目4063.89万元，占支出总预算94.27%，同比增加335.33万元，增长8.99 %。增加的原因主要是：一是教育专项资金增加；二是预计培训收入和其他收入增加。

2.社会保障和就业支出类科目154.04万元，占支出总预算3.58 %，同比增加11.29万元，增长7.91 %。增加的原因主要是养老保险和职业年金计提基数工资性支出总量增加。

3.医疗卫生健康支出类科目38.15万元，占支出总预算0.89 %，同比减少0.63万元，下降1.62 %。减少的原因主要是医疗保险计提基数工资性支出总量减少。

4.住房保障支出类科目50.56万元，占支出总预算1.17 %，同比增加5.49万元，增长12.18 %。增加的原因主要是住房公积金计提基数工资性支出总量增加。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算

基本支出预算1729.67万元，占支出总预算40.16 %，同比增加159.78万元，增长10.18 %。主要原因为因招生规模扩大下达生均经费增加。其中：

工资福利支出预算785.84万元，占基本支出预算45.43 %，同比增加76.54万元，增长10.79%；

对个人和家庭的补助预算173.3万元，占基本支出预算10.02%，同比增加12.49万元，增长7.21%。

商品和服务支出预算770.53万元，占基本支出预算44.55%，同比增加70.75万元，增长10.11%。

2.项目支出预算

项目支出预算2435.26万元，占支出总预算56.55%，同比增加183.79万元，增长8.16%。主要原因为因招生规模扩大下达生均经费增加。其中：

工资福利支出预算1431万元；占项目支出预算的58.76%；

商品和服务支出预算132.56万元；占项目支出预算的5.44%；

对个人和家庭补助支出443.5万元；占项目支出预算的18.22%；

资本性支出428.2万元，占项目支出预算的17.58%。

四、财政拨款收支总体情况说明

2023年财政拨款收入和支出预算均为4306.64万元，同比增加351.49万元，增长8.89 %。主要原因是教育专项资金增加。

五、一般公共预算支出情况说明

2023年一般公共预算支出3697.67万元，其中：基本支出预算1729.67万元，项目支出预算1968万元。具体支出预算如下：

中等职业教育3520.03万元，其中：基本支出1552.03万元，项目支出1968万元。主要用于学校的相关支出，包括根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出，按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出和支持中等职业教育事业发展专项支出。

事业单位离退休19.91万元，全部是基本支出预算。主要用于学校按规定提取的离退休人员定额公用经费的支出、离休人员的生活补贴。

机关事业单位基本养老保险缴费支出60.02万元，全部是基本支出预算。主要用于在职人员养老保险费用。

事业单位医疗38.15万元，全部是基本支出预算。是根据自治区统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

住房公积金50.56万元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，为单位职工计缴的住房公积金。

六、一般公共预算基本支出情况说明

一般公共预算基本支出预算1729.67万元，占支出总预算40.16 %，同比增加159.78 万元，增长10.18 %，其中：

工资福利支出785.84万元，占基本支出预算45.43 %，同比增加76.55万元，增长10.79 %。

商品和服务支出770.53 万元，占基本支出预算44.55 %，同比增加70.75万元，增长10.11%。

对个人和家庭的补助173.3万元，占基本支出预算10.12%，同比增加12.49万元，增长7.77 %。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

广西右江民族商业学校2023年无一般公共预算“三公”经费预算。

八、政府性基金预算情况说明

广西右江民族商业学校2023年无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算支出情况说明

广西右江民族商业学校2023年无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位运行经费情况说明

广西右江民族商业学校2023年事业单位运行经费一般公共预算拨款770.53万元，比2022年预算增加70.75万元，增长10.11 %。原因是招生规模扩大生均经费增加。

（二）政府采购预算安排情况说明

2023年政府采购预算465.41万元，同比增加312.03万元，增长203.44 %；其中：集中采购预算30.75万元，占政府采购预算6.61 %，同比减少89.07万元，下降74.34%；分散采购预算434.66万元，占政府采购预算93.39 %，同比增加401.1万元，增长1195.17 %。政府采购增加的原因主要是教育专项资金和学校自有收入安排的政府采购项目预算比上年增加。政府采购资金来源为财政一般公共预算拨款452.71万元，纳入财政专户管理的收入安排的资金12.7万元。

按政府采购项目类型分为货物类、工程类和服务类采购三种类型。货物类采购预算44.91万元，工程类采购预算418万元，服务类采购预算2.5万元。

（三）国有资产占用情况说明

广西右江民族商业学校核定车辆编制3辆，实有车辆3辆，均为小型普通客车。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

2023年按照自治区财政厅要求，广西右江民族商业学校单位预算所有项目支出均填报了项目绩效目标及绩效指标。现将所有特定目标类项目绩效目标进行公开，共12个项目，金额合计1988.26万元（详见公开表10）。

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分：广西右江民族商业学校2023年预算公开报表（详见附件）